Инструкция по заполнению заявления на налоговый вычет за лечение

Гражданам Российской Федерации предоставляется возможность возвратить часть потраченных на медицинскую помощь средств. Размер суммы исчисляется 13% от общей суммы, потраченной на оказание медицинской помощи.

Одним из основных условий при оформлении удержания является наличие официального трудоустройства. Это обусловлено тем, что у работника с заработной платы производится отчисление в бюджет государства 13% подоходного налога, поэтому он имеет право оформить социальный налоговый вычет на лечение.

Кому нужно адресовать документ

Часть потраченных на лечение и приобретение лекарств средств можно возвратить в виде социального вычета. Имеется два варианта:

  1. Через налоговую.
  2. Через своего работодателя.

В том и другом случае нужно собрать необходимые документы, но перед этим следует написать соответственное заявление в ФНС. В нём нужно обязательно отметить, что потраченные денежные средства были направлены на лечение. Но возврат может быть осуществлен при наличии подтверждающей документации, которую потребуется предоставить ФНС.

подача заявления на вычет в ФНС

Образец бланка относительно удержания по НДФЛ можно взять непосредственно у сотрудника службы или скачать его на официальном сайте налоговой. Если документ будет одобрен, то получить денежные средства можно либо в ИНС, или передать документ, выданный налоговой, своему работодателю.

Вернуть часть денежных средств можно по истечению трёх лет с момента оплаты. Рассмотрение поданной документации и принятие решения в основном производится в 3-х месячный срок с момента подачи заявления.

Какие данные о себе должен указать заявитель

В заявлении непременно стоит указать все данные налогоплательщика, который осуществлял оплату лечения или покупал медикаменты. Основными из них являются:

  • Паспортные данные заявителя.
  • Паспортные данные близкого родственника, если медицинская помощь осуществлялись ему (мужу, жене, родителям).
  • Свидетельство о браке (при необходимости).
  • Свидетельство о рождении ребенка, которому ещё не исполнилось 18 лет.
  • Отметить место работы и предоставить справку от работодателя о взимании подоходного налога.

Эти сведения должны быть чётко прописаны без каких-либо исправлений и помарок, поэтому нужно очень внимательно относиться к заполнению заявления.

расчет в заявлении на вычет за лечение

Получить социальный вычет может лишь тот гражданин, который имеет официальную заработную плату и оплатил предоставленные медицинские услуги.

Как правильно изложить просьбу

заполнение формы на вычет за лечение

Как уже отмечено, для оформления социального вычета нужно написать заявление в налоговую службу. Но, кроме этого, оно должно быть оформлено по правилам, чтобы вычет был одобрен. В первую очередь стоит отметить, что заявление представляет собой просьбу уменьшить затраты за оказанные медицинские услуги. Поэтому в документе непременно нужно отметить, что послужило причиной для обращения и предоставить документальное подтверждение. Далее следует:

  1. В заявлении указать номер статьи Налогового кодекса РФ, где обозначены предпосылки, являющие основанием. В этом случае можно прописать п.3 ст. 219 НК РФ.
  2. Непременно прописать точные реквизиты медицинского учреждения, где производилось лечение. Но только в том случае, если оно имеет соответствующую лицензию, а также, когда оказание медицинских услуг совпадает с перечнем, который отмечен в Правительственном постановлении 201 от 19.03.2001.

Одним из нюансов в этом вопросе является то, что основанием для удержания считается именно приведённый перечень оказываемых услуг и конкретные лекарства, относящиеся к дорогостоящему лечению. По другим основаниям получить социальный вычет не представляется возможным.

Стоит отметить, что к лечению относится и нахождение в санаторно-курортных учреждениях. Для этого также потребуется предоставить перечень документов.

Среди них должны быть:

  • Направление непосредственно от лечащего врача.
  • Документ, подтверждающий факт оплаты санаторно-курортной путевки.
  • Справки об оказанных медицинских услугах, кроме самого проживания и средств, потраченных на питание.

Следует также отметить, что воспользоваться такой возможностью могут только работающие граждане.

Поэтому пенсионеры и официально не трудоустроенные физические лица не могут обращаться за вычетом. В таком случае рекомендуется оплату производить гражданам, которые могут подтвердить документально свой официальный доход.

Что еще нужно указать в заявлении

что нужно указать в заявлении на вычет

Несмотря на то, что утверждённой формы заявление на социальный вычет относительно лечения нет, всё же требуется прописать основные пункты. К ним относится:

  • Основания для подачи документа (указать номер стать НК РФ).
  • Адрес прописки.
  • За кого из близких оплачивалось оказание медицинской помощи.
  • Полное название ФНС, куда подаётся заявление.
  • Наименование и адрес медицинского учреждения, где проводилось лечение.
  • Рецепты от врача, если осуществлялась покупка лекарств.
  • Договор, подписанный с медицинским учреждением.
  • Если имел место факт заключения договора об страховании, то он также должен быть отмечен.
  • Год, когда осуществлялась оплата лечения.
  • В случаях подачи заявления законным представителем, указываются его личные данные и предоставляется заверенная нотариально доверенность.
  • Подпись непременно должна быть поставлена от руки.

Законодательством обозначена максимальная сумма, с которой рассчитывается возврат финансов за лечение. Она на сегодняшний день составляет 120 000 рублей. Исключением может быть дорогостоящее лечение или дорогие лекарственные препараты. Их перечень отмечен в утверждённом нормативном акте государства.

Какие документы прикладывать к заявлению

НДФЛ к заявлению на вычет за лечение

Чтобы вернуть денежные средства, потраченные на дорогостоящее лечение или покупку дорогих лекарств, налогоплательщику нужно собрать необходимые документы и предоставить их в ФНС. Стоит отметить, что для налоговой и для работодателя они несколько отличаются, но основополагающими среди них являются:

  • Заявление от налогоплательщика.
  • Справка по форме 2-НДФЛ.
  • Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Справки и документы из лечебного учреждения.
  • Чеки, квитанции, которые удостоверяют факт оплаты лечения или покупку медикаментов.

Кроме этого, социальный вычет может быть одобрен лишь в том случае, когда средства были потрачены на собственное лечение, родителям или же детям, но при условии, что они еще не достигли совершеннолетнего возраста.

Когда указывают реквизиты банковского счёта в заявлении

Что касается вопроса, когда требуется предоставлять банковские реквизиты, то их указывают в случае, если оформление удержания будет производиться через налоговую инспекцию. Это связано с тем, что возвращается вся сумма удержания и перечисление могут быть осуществлены только на карточку или банковский счет. В ситуациях, когда оформление производится через работодателя, в указании банковских реквизитов нет необходимости. Поскольку удержание предполагает собой отмену отчисления подходного налога на время, пока вся сумма не будет выплачена.

указание реквизитов для вычета за лечение

Все указанные суммы по социальному вычету относительно лечения должны полностью быть идентичные с цифрами, которые были прописаны в декларации 3-НДФЛ.

Образец

Как уже было отмечено, образец заявления на возврат НДФЛ, который оформляется за лечение берётся в налоговой инспекции, если налогоплательщик в этот орган обращается лично.

образец заявления на возврат НДФЛ

 

При подаче документации работодателю для вычета работник изначально должен обратиться в ФНС, чтобы они одобрили заявку.

текст заявления на возврат НДФЛ

При её наличии работодатель имеет право уменьшить сумму ежемесячного удержания подоходного налога или вовсе его отменить, пока вся сумма не будет выплачена.

Бланки

Что касается заполнения декларации по форме 3-НДФЛ, то имеется один важный нюанс. Суть его заключается в том, что при оформлении 13% удержания гражданин должен заполнить бланк, соответствующий каждому налоговому году, за который он желает оформить удержание за оказанное медицинское обслуживание. Это обусловлено тем, что утвержденный бланк в последние года изменялся. То есть, необходимо заполнить бланки, которые непосредственно соответствует году, за который оформляется удержание.

заполнение бланков для вычета на лечение

Если у налогоплательщика имеется личный кабинет на сайте ФНС, то заполнить декларацию можно непосредственно в нём. Во избежание допущения ошибок есть возможность просмотреть представленный образец.

форма заявления на возврат НДФЛ

Из предоставленной информации становится понятным, когда необходимо подавать заявление на оформление социального вычета на лечение, а также, какие сведения нужно указать в соответственном бланке.

2 КОММЕНТАРИЕВ

  1. Пользовалась 2 раза налоговым вычетом. В моем случае это были стоматологические услуги — лечение и протезирование. Возвращала деньги через налоговую инспекцию. Т.к. я заканчивала бухгалтерские курсы, то заполнить все бланки мне не составило труда (заявление и декларацию 3-НДФЛ). А тем, кто в первый раз и без опыта — интернет в помощь. Кстати, бланк заявления я не брала в налоговой, а скачала из интернета.
    Деньги были перечислены мне на карту. В первый раз ждала больше 2х месяцев, а во второй — это был год выборов, и деньги пришли уже недели через 2 после подачи заявления, за несколько дней до выборов.
    А вообще это приятно и даже как-то удивительно, что у нас можно вернуть часть налогов.

  2. Инструкция по заполнению заявления на налоговый вычет за лечение раскрыта подробно, правда так легко, если делается все по закону, а у нас, как многим известно, закон, как дышло, куда повернул туда и вышло. Возможно звучит слишком громко, но уж извините, я просто столкнулась с таким заявлением и могу отметить, что лишь на словах, все так просто и легко, побегать заставляют основательно, надо проверять, чтоб вся документация была на руках, я дважды пускалась по кругу, покамисть все одобрили. Таким образом впечатления не самые приятные, мне кажется следовало бы облегчить эту процедуру.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here